Afgelopen december informeerden we u dat de pensioenen van u en alle andere (oud-)medewerkers en gepensioneerden niet worden verhoogd. We geven graag wat meer uitleg om duidelijker te maken waarom dit helaas niet anders kan.
Twee mogelijkheden om te verhogen
Pensioenfondsen hebben volgens de wet twee mogelijkheden om de pensioenen te verhogen. Hieronder leest u welke voorwaarden er zijn om van deze mogelijkheden gebruik te kunnen maken.
Verhogingen zijn mogelijk op basis van:
- de regels van het Financieel Toetsingskader (hierna "FTK"); en van
- de tijdelijke versoepelde regels in aanloop naar het nieuwe pensioenstelsel.
Verhogen op basis van het FTK
Het FTK is onderdeel van de Pensioenwet en omvat alle wettelijke financiële eisen voor pensioenfondsen. Het FTK stelt niet alleen voorwaarden aan wanneer de pensioenen mogen worden verhoogd, maar geeft bijv. ook regels over de financiële gezondheid van een pensioenfonds. Deze regels moeten ervoor zorgen dat pensioenfondsen het afgesproken pensioen ook daadwerkelijk kunnen uitkeren aan alle generaties, jong en oud. Kort gezegd: een verhoging van de pensioenen op dit moment mag in de toekomst niet tot financiële problemen leiden.
Naast de financiële positie van het pensioenfonds is de prijsindex over de door het pensioenfonds gehanteerde periode van twaalf maanden even belangrijk. Deze prijsindex wordt berekend aan de hand van een zogenaamd boodschappenmandje. De inhoud van dit mandje bestaat niet alleen uit levensmiddelen en goederen, zoals ijskasten en wasmachines. Ook bepaalde belastingen, huur en energiekosten worden meegenomen. De ontwikkeling van de prijsindex wordt gepubliceerd door het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS).
Negatieve ontwikkeling prijsindex oorzaak dat pensioenen niet mogen worden verhoogd
Veel Nederlanders hebben het gevoel dat de prijzen het afgelopen jaar zijn gestegen, toch laat de prijsindex van het CBS een ander beeld zien. Voor de door ons fonds gehanteerde periode van oktober 2022 tot oktober 2023 is er namelijk sprake van een prijsindexdaling. Dit blijkt uit deze pagina van de website van het CBS.
De spelregels voor verhoging van de pensioenen zijn dat we de pensioenen dan niet mogen verhogen.
Dit is jammer, want onze financiële positie was voldoende om de pensioenen te verhogen. Onze dekkingsgraad was afgelopen november 123% en dat is ruim hoger dan de minimale dekkingsgraad van 110% die nodig is om de pensioenen volgens het FTK te mogen verhogen.
Maar waarom zijn er dan pensioenfondsen die wel hun pensioenen hebben verhoogd per 1 januari 2024? Dat kan er mee te maken hebben dat zij gebruik hebben kunnen maken van tijdelijke soepelere regels. Hierna wordt dat uitgelegd.
Verhogen op basis van de tijdelijke soepelere regels
Per 1 juli 2023 is na 15 jaar discussie de nieuwe Wet toekomst pensioenen (hierna "Wtp") in werking getreden. In aanloop naar de nieuwe wet kunnen fondsen onder bepaalde voorwaarden tijdelijk gebruikmaken van soepelere regels om de pensioenen te verhogen. De voorwaarden zijn dat het fonds:
- Het voornemen heeft om met de huidige pensioenen over te gaan naar een nieuwe pensioenregeling binnen de Wtp;
- Een beleidsdekkingsgraad heeft van minimaal 105%; en
- Goed onderbouwd wordt waarom de verhoging belangrijk is én laat zien dat deze voor alle deelnemers gelijk is.
Ons pensioenfonds voldoet helaas niet aan alle voorwaarden voor toepassing van deze soepelere regels
Ons fonds voldoet alleen aan de tweede voorwaarde. De dekkingsgraad was in november 2023 namelijk 123%, en dat is ruim hoger dan de minimale dekkingsgraad van 105%.
Ons fonds voldoet echter niet aan de eerste en de derde voorwaarde. Zo is er nog geen besluit genomen of we de huidige pensioenen willen laten overgaan naar de nieuwe pensioenregeling. Ook aan de derde voorwaarde wordt niet voldaan. Berekeningen laten zien dat een verhoging met gebruikmaking van de soepelere regels niet voor alle deelnemers gelijk uitpakt.
Omdat we niet voldoen aan alle drie de voorwaarden mogen wij helaas geen gebruik maken van de tijdelijk soepelere regels.
Er wordt momenteel door het fonds wel hard gewerkt aan een nieuwe pensioenregeling op basis van de Wtp. Dat gebeurt samen met de werkgever en de vakbonden. Wij zullen u van de ontwikkelingen op de hoogte houden door middel van nieuwsberichten op deze website en via email-services.
Alle mogelijkheden onderzocht
Het bestuur heeft uitgebreid onderzocht of er niet toch mogelijkheden zijn om te kunnen verhogen. We vroegen advies aan de accountant, de actuaris, de sleutelfunctiehouders risicobeheer en actuariaat, en de juridisch adviseur. Helaas concludeerden ze allemaal dat het niet mogelijk is om een verhoging te geven. Hoezeer het bestuur dit ook betreurt, we hebben te maken met regels die nu voor ons gelden. Daar moeten wij ons uiteraard aan houden!
Dit doen andere fondsen
Inmiddels is er een overzicht* van de Pensioenfederatie waarin staat wat andere fondsen doen. Van de 132 pensioenfondsen maken 71 fondsen, net als wij, geen gebruik van de tijdelijke soepelere regels. Op dit moment gaan bij slechts 20 van deze 71 fondsen de pensioenen omhoog.
Wij hebben bekeken waarom deze 20 pensioenfondsen wel kunnen indexeren. Daar zijn verschillende redenen voor. Bijvoorbeeld dat zij de prijsindex over een andere periode gebruiken. Maar er zijn ook pensioenfondsen die een loonindex hanteren, en in dat geval verhogen ze de pensioenen op basis van de loonstijging.
Tot slot
Wij vertrouwen er op u hiermee voldoende geïnformeerd te hebben over de achtergronden van het toeslagbesluit.
* het overzicht van de Pensioenfederatie vindt u via dit nieuwsbericht.